保險常見「角色」

要保人：買保險的人

訂定保險契約並且繳費的人，可處理保單事務，如更改資料、退保、提取現金價值等。一般需要年滿18歲。

被保人：被保險保障的人

被保險契約保障之對象，如果被保人發生事故達到理賠條件，就會啟動理賠。

受益人：獲得保險理賠金的人

當被保人身故時，獲得理賠金的人。受益人有可能是要保人、被保人或是要保人指定之人。受益人可以是自然人、法人，可多於一個，並依照順位、分配比例獲得賠償。

險種不同，受益人也不同

醫療險、癌症險、失能險、重大疾病、重大傷病險：與醫療相關的險種受益人為被保人本人。
壽險、意外險：這類含有身故保險金、喪葬費的險種就會需要指定受益人。主要都是以直系血親、配偶、法定繼承人為主。

法定繼承人

若您沒有填寫指定受益人，則將由法定繼承人繼承保險金。根據民法第一千一百三十八條規定，法定繼承人（配偶為當然繼承，不列入排序）依序為：

同居伴侶、朋友可以是受益人嗎？

是可以的！大家通常覺得受益人會只限於配偶、直系親屬、法定繼承人，是為了規避道德風險，例如：殺人詐保。但現代越來越多不婚主義者，為了給相伴多年的伴侶保障，你是可以將伴侶、朋友指定為受益人的！

若受益人死亡？

受益人需以生存者為限，若受益人較被保險人早死亡，可以重新指定受益人。若未重新指定則會列為受益人遺產。

如何變更保險受益人？

若您是在保單成立後想要變更受益人，只需填寫契變書，得到要、被保人的同意並簽名並向保險公司申請即可變更。受益人的變更與保險公司、受益人同意與否都無關。

保險理賠金一定限額內不會被課遺產稅

受益人所領取的保險金若未超過 3,330 萬，則不會被課稅，但是必須符合以下條件：

• 為 2006 / 1 / 1《所得基本稅額條例》施行後投保的保單
• 受益人和要保人「非同一人」
• 該筆保險金為「死亡給付」

但就算您滿足以上條件，保單卻沒有指定受益人，保險理賠金就會被列入被保人的遺產計算並將被課遺產稅，因此填寫受益人是非常重要的！舉個常見的例子，多數人都會將配偶指定為受益人，但有過不少案例是夫妻同時死亡，這種情況下法定繼承人在領取保險金時就會面臨申報遺產稅的問題。因此大家指定受益人不要只填一位，且最後一定要再寫上「法定繼承人」，萬一指定受益人身故，其他法定繼承人也能在不被課遺產稅的情況下獲得理賠金。且保險金不像信託需要另外支付保管費用，因而許多高資產人士都愛用保險做財富傳承。

保險的理賠是「申請主義」

意思是必須有人提出申請，保險公司才會理賠，無論是壽險、意外險或醫療險都是這樣，且理賠時效僅有 2 年！因此若您有規劃保險一定要讓您的伴侶、家人等第三人知道，以免損失要保人及受益人的權益。若您的親人不幸離世，您可以透過國稅局查詢其金融遺產，包括：存款、保險、股票、基金等。