「利率變動型商品」是目前市場上主流的保險商品之一，有保障成分還能達到理財儲蓄的功能，能同時解決多種需求！ ➜➜ 看商品
為什麼要買壽險？壽險有什麼作用？
「壽險」最主要的功能，是當被保險人身故時給予受益人保障，這筆理賠金可作為被保險人的喪葬費、未成年子女的教育費、房貸......讓家庭的經濟狀況不受被保險人離世所影響，故家庭責任較重的族群須著重規劃，如：家庭的經濟支柱、主要扶養者等等。除了保障層面外，「理財」也是許多人規劃壽險保單的原因，如：資產配置、長期儲蓄計劃、傳承資產......也可以透過部分壽險商品來達成。
而若想要兼顧「保障」和「理財」，「利率變動型壽險」就是許多人的選擇之一！
2023 利變型壽險商品介紹
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| 保險公司與代號 | 全球人壽 FTW | 友邦人壽 UISWL |
| 商品名稱 | 88美傳富利率變動型美元終身壽險 | 三富人生美元利率變動型終身壽險 |
| 幣別 | 美元 | 美元 |
| 宣告利率 (以2022/12為例) |
3.45% | 3.45 % |
| 預定利率 | 2% | 2% |
| 繳費年期 | 6、8、12、20年 | 10、20年 |
| 保障內容 | 身故保險金或喪葬費用保險金 完全失能保險金 祝壽保險金 豁免保險費 |
身故保險金或喪葬費用保險金 祝壽保險金 生命末期提前給付保險金 豁免保險費 |
| 商品特色 | ✸壽險槓桿高，適合有家庭責任、傳承需求的族群 ✸可申請轉入投保即期年金，規劃退休金流 ✸身故保險金可選擇分期給付，保障家人生活 |
✸壽險槓桿高，適合有家庭責任、傳承需求的族群 ✸投保金額最高可達1,000萬美元 ✸身故保險金可選擇分期給付，保障家人生活 |
| 商品試算 | 我要試算 | 我要試算 |
註：表格僅供參考，實際應以商品條款為主。 製表日期：2022/12
利變型壽險，為何可以兼具保障、儲蓄、傳承？
「利變型壽險」與其他壽險商品最大的不同，在於「宣告利率」和「增值回饋金」的設計，能達到抗通膨、增值的效果！
1.保障：身故、喪葬、完全失能、祝壽保險金...
回歸保險的本質，「保障」才是保險最主要的作用！基礎的壽險保障包含身故、喪葬、完全失能保險金......，部分保單的設計也會含有醫療、意外等其他保障。
2.儲蓄：增值回饋分享金
利變型保單能有儲蓄的作用，最主要是因為有「增值回饋分享金」的設計，能讓我們的保單價值算著時間不斷增值。增值回饋分享金的計算方式為：保單價值準備金 × (宣告利率－預定利率），故當宣告利率高於預定利率時，保戶就可獲得一筆增值回饋分享金。反之，若當宣告利率低於預定利率時，則無增值回饋分享金，保單價值準備金的增幅依預定利率計算。
3.傳承：「身故保險金」不列入遺產及個人基本所得額
依《遺產及贈與稅法》及《所得基本稅額條例》規定，在一定的條件下人壽保險的「身故保險金」不會列入遺產，且受益人所領取的保險金每戶若未超過 3,330 萬，不會被課所得稅。故規劃壽險保單是許多人預留稅源、傳承資產的方式之一。
| 傳承方式 | 王爸爸規劃一張「終身壽險」 | 無規劃保險，遺產以繼承方式傳承 |
| 遺產淨額 | 8,000萬元(資產) - 500萬元(保費)=7,500萬元 | 8,000萬元 |
| 需繳納的遺產稅額 | 7,500萬 X 15% - 250萬元=875萬元 | 8,000萬 X 15% - 250萬元=950萬元 |
| 身故保險金 | 1,000萬元(低於3,330萬，故不須繳稅) | X |
| 實際傳承金額 | 7,500萬(遺產) - 875萬(遺產稅) +1,000萬(保險金)=7,625萬元 | 8,000萬(遺產) - 950萬(遺產稅)=7,050萬元 |
註：表格數字僅供參考，實際應以各商品內容為主。 製表日期：2022/12
壽險用途多，應依個人需求選擇商品！
保險市場中的「利率變動型商品」非常多，有些著重於保障成分，有些則著重在資產增值方面。根據不同的需求（保障、儲蓄、退休規劃、資產傳承......），適合的商品也會不同，故挑選時可以請專業人員提供商品試算表參考。
