遺囑

提到「財富傳承」，多數人可能都會浮出律師站在病床旁念出「遺囑」的畫面。

遺囑經公證的遺囑仍可能無效

遺囑雖然方便卻容易發生糾紛，常見狀況如繼承人認為分配不合理，因此質疑遺囑可信度。遺囑的種類很多，其中以「公證遺囑」和「密封遺囑」最不容易被推翻效力，因這兩種皆需有公證人。但可能發生的情況是立遺囑人和配偶或家庭關係不好，因此將財產給予他人，但配偶仍可透過「剩餘財產差額分配請求權」爭取，或遺囑分配違反法定繼承人特留分規定，都可能讓公證遺囑被判部分無效。

保險比遺囑更好用，五大優勢

1. 自由分配保險金

保險受益人及金額可以完全按要保人期望指定並分配，且因保險金不屬於遺產，所以不受特留分、繼承順序等遺產分配規定所規範。而保險受益人則是想寫誰都行！參考文章：受益人怎麼填？

2. 保有控制權

若在立遺囑後想要變更內容要「修改公證遺囑」，等於重新再立一份，需動員公證人、見證人，還要再次支付公證費用等。而保險只需要「契變」，填妥申請表、書面通知保險公司，要保人一人就能辦到好，且不必額外支付任何費用；且契變不需告知原受益人，具高度保密性，方便且快速變更受益人。

3. 保險金取得時間快速

若是在立遺囑人身後繼承財產，需在 6 個月內完成遺產稅申報，且繳完遺產稅後，才能做遺產分配並完成繼承，前後耗時較長。若以保險規劃，請領身故保險金的流程為受益人於事故發生後 10 日內通知保險公司，檢具應附文件，最快 1 週即可收到理賠金，流程相較簡單快速。

4. 節遺產稅（一定限額內）

保險金不屬於遺產，在相當額度內不需課遺產稅，且不像信託需要另外支付費用，許多高資產人士都愛用保險做財富傳承。但須注意八大地雷會被課遺產稅，尤其高齡者投保高額壽險意圖把財產挪進保險，將可能被國稅局實質課稅原則的八大地雷被課遺產稅。參考文章：買保險可以節稅？

5. 雙重保障：長壽風險、遺族風險

面對長壽風險下，做財富傳承前應該先思考自身保障夠不夠，而終身還本壽險生前有保險顧、身後有保險留，無論是考量長壽或遺族風險都可兼顧；而遺囑僅有「財產分配」的功能。

保險 VS. 遺囑

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